Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Post Type Selectors

Лизинг или кредит? Что и в каких случаях выбирать

Спрос на лизинг в России растет. Все больше отечественных предпринимателей обращаются за этой услугой. Лизинг достиг 2,1% доли в ВВП России за 2023 год и становится отличным решением для предприятий. У лизинга есть ряд преимуществ в виде низких авансовых платежей и комфортных сроков договора. О том, что необходимо, чтобы воспользоваться услугой лизинга, как выбрать максимально выгодные условия и на что обратить внимание при заключении сделки, рассказал Роман Вальков, руководитель отдела цифровых каналов продаж ГК Альфа-Лизинг. 

Лизинг – это доступная финансовая услуга, которая помогает развивать малый и средний бизнес. Суть инструмента в том, что предприятие берет в аренду имущество, оборудование, пользуется им и зарабатывает. И по окончании договора может выкупить эти активы. 

Лизинговый договор удобен графиком платежей, который подстраивается под особенности отрасли и сезонность. Яркий пример – сфера такси или сельское хозяйство, где происходит активное использование техники и и требуется частая замена

История лизинга

Первооткрывателями лизинга в его современном виде стала телефонная компания «Белл» в XIX веке. Они организовали долгосрочную аренду оборудования – это оказалось гораздо выгоднее разовой продажи. До 50-60-х годов ХХ века лизинг активно развивался в Америке и Канаде, затем добрался до Западной Европы и быстро стал популярным за счет обоюдной выгоды для арендодателя и клиента. 

История лизинга в России начинается с 1980-х годов. В позднюю советскую эпоху он использовался исключительно во внешней торговле. С середины 90-х годов лизинг стал доступен частному бизнесу, появились регулирующие законы. 

Преимущества лизинга

Лизинг отличается от обычной аренды продленными сроками договоров (до 10 лет в зависимости от вида имущества), и возможностью выкупить арендованное имущество  В короткие сроки у лизингополучателя – клиента лизинговой компании, происходит обновление активов, приобретение которых занимает и приводит к большим расходам и закредитованности. Часто лизинг подразумевает авансовые платежи – частичную оплату стоимости имущества при заключении договора. 

По сравнению с кредитной сделкой лизинг не предусматривает денежные займы. Клиент лизинговой компании также может воспользоваться услугой подбора имущества и техники, что было бы невозможным при оформлении кредита в банке. Также лизинг можно оформить без первоначального взноса. Производители спецтехники и коммерческого транспорта идут навстречу компаниям и делают специальные предложения для выгодного лизинга их продуктов.  Получатель лизинговой услуги также экономит на налоге на прибыль и вычетах НДС до 40%.  

С лизингом удобнее и экономичнее: платежи рассчитываются индивидуально, как и гибкий график платежей — есть сезонные графики и лизинговые каникулы. Также возможен возврат НДС до 20%. Например, компания обновляет автопарк на сумму 3 млн рублей с НДС в размере 20%.  С кредитом она сможет вернуть только 500 000 рублей без учета процентов.  При оформлении лизинга экономия составит 650 000 рублей с учетом процентов, так как по условиям договора лизинга к возврату можно предъявить НДС с ежемесячных платежей, что в итоге выгоднее для лизингополучателя.

Минусы лизинга

Лизинг, как и любой финансовый инструмент, имеет не только положительные, но и негативные стороны. Он подходит не всем видам бизнеса.

Имущество не принадлежит лизингополучателю. На все время аренды оно находится в собственности лизингодателя.

– Для оформления лизинга потребуется страховка. Ее стоимость может быть включена в лизинговые платежи, но чаще арендатор оплачивает полис самостоятельно. 

Досрочное погашение выплат менее выгодно.

Отличия лизинга от аренды

Главное, что отличает услугу лизинга от взятия имущества в аренду – право выкупа имущества по остаточной стоимости. Как правило, размер выкупного платежа сразу фиксируется в договоре лизинга.  Разница есть и по другим пунктам:

– Заниматься лизингом может только лизинговая компания. Сдача в аренду доступна любому юридическому или физическому лицу;

– Лизинг подразумевает заключение двух договоров между тремя сторонами – продавцом, лизинговой компанией и лизингополучателем. 

Виды и формы лизинга 

В России предприниматели могут воспользоваться такими видами лизинга, как:

– Финансовый;

– Операционный;

– Возвратный;  

– Сублизинг.

При выборе условий лизинга необходимо отталкиваться от потребностей бизнеса. Финансовый лизинг оптимален в случае, если лизингополучатель хочет выкупить предмет аренды в конце срока за сумму, указанную в договоре. При этом общая стоимость выплачивается по частям на протяжении всего периода лизинга.  

Операционный лизинг выгоден, когда  предприниматель не собирается выкупать имущество в конце срока аренды. В этом случае активы возвращаются лизингодателю. 

Возвратный лизинг выгоден, если компании срочно понадобились деньги. Она может продать свое имущество лизинговой организации, а затем берет его обратно в аренду с правом выкупа. Это похоже на оформление кредита под залог имущества, однако лизинговая сделка заключается быстрее, плюс дает возможность получить налоговый вычет. При возвратном лизинге арендованного здания лизингополучатель должен расторгнуть текущие договоры аренды, то есть здание не должно быть у него в собственности.

Если предприниматель планирует зарабатывать на лизинге, то есть сдавать арендуемое имущество, то наиболее эффективное решение – услуга сублизинга, когда имущество передается другому юрлицу. Но выбрать такой тип лизинга можно в случае согласия лизинговой компании, которая зафиксирует данный пункт в основном договоре лизинга.

Также существует разница между условиями договоров лизинга при приобретении транспорта, оборудования или недвижимости. 

Для коммерческих помещений есть особые требования:
– Отсутствие любых обременений, в том числе от долгосрочной аренды (сроком более 1 года);

– Полный пакет документов по объекту недвижимости и земле, соответствие информации в  технической документацией БТИ, данным в ЕГРП;

– Отсутствие задолженности по коммунальным платежам.

Другое важное требование – при оформлении оборудования в лизинг необходимо показать, что оборудование соответствует сфере бизнеса (например, что у лизингополучателя уже есть аналогичное). Также не получится воспользоваться экспресс-лизингом молодым компаниям (до года с момента основания) с выручкой менее 30 000 0000 рублей в год, а также приобрести оборудование на сумму свыше 50 000 000 рублей.

Кому доступен лизинг и как его оформить

В 2024 году покупка имущества в лизинг доступна ИП и юрлицам. 

Заявку проще всего оформить на сайте лизинговой компании. Далее менеджер свяжется с потенциальным лизингополучателем.Обсуждаются варианты расчета ежемесячных лизинговых платежей, сумма аванса, выкупной платеж, если клиент планирует приобрести имущество после окончания договора аренды.

Чтобы оформить договор, юридическому лицу понадобятся заполненная и подписанная анкета, карточка компании с реквизитами, копия паспорта руководителя, учредительные документы предприятия, выписка ЕГРЮЛ для организаций и ЕГРИП для индивидуальных предпринимателей, свидетельства ОГРН и ИНН. Все документы, в том числе подтверждающие полномочия руководителя, можно отправить в электронном виде.

При этом лизинговая компания может отказать в оформлении сделки, компаниям с испорченной деловой репутацией или плохой кредитной историей.

В случае положительного решения с лизингополучателем подписывается договор, лизинговая компания выкупает оборудование или недвижимость, чтобы передать клиенту. Таким образом, в сделке участвуют три стороны – лизинговая компания, владелец имущества и арендатор. Затем оплачивается страховка. Чаще всего ее приобретает лизингополучатель, и в стоимость входят в регулярные платежи. Заключительный этап – внесение первоначального взноса и передача имущества арендатору на баланс компании. В документах фиксируется стоимость оборудования или недвижимости на момент заключения сделки.

Что чаще всего  берут в лизинг в 2024 году?

– Легковой транспорт (автомобили массового, премиум- и люкс-сегментов); 

– Грузовой и коммерческий транспорт (для перевозки товаров, доставки, рефрижераторы для скоропортящихся продуктов);

– Специальная и сельскохозяйственная техника (комбайны и тракторы, краны и экскаваторы для строительства, харвестеры для лесозаготовки, складская, дорожная и коммунальная техника);
– Станки и оборудование (раскройные ножи, промышленные оверлоки для пошива одежды, фрезерные и токарные станки для металлообрабатывающих заводов);

Риски и ограничения при оформлении лизинга

Услуга лизинга имеет ряд рисков для предпринимателей. Невозможно оформить имущество в собственность до завершения срока договора. Если просрочены два и более платежей, лизинговая компания может забрать имущество. По условиям договора могут быть предусмотрены пени – проценты по сумме задолженности за каждый день просрочки.

Чтобы обезопасить свой бизнес, необходимо тщательно проверять деловую репутацию компании-продавца, проводить юридическую экспертизу договора купли-продажи, а также обсуждать и фиксировать в документах ключевые условия. Предусмотреть свои действия, если не продавец не будет исполнять свои обязательства. Полезным будет привлечение команды профессионалов по лизинговым отношениям. В этом вопросе стоит довериться узкопрофильным специалистам.

В то же время в лизинг невозможно приобрести земельные участки и природные объекты, водоемы, поля или леса, включая так называемые непотребляемые предметы — сырье, комплектующие и расходники для производства (например, строительные материалы), пищевые продукты.

Минимизация рисков лизингодателей 

Среди рисков выделяют инфляционные колебания, несбалансированную ликвидность и банкротство клиента. Если имущество будет утеряно или уничтожено не по вине клиента, долг арендатору придется возместить. Именно поэтому, все лизинговое имущество страхуется. 

Эффективный инструмент для минимизации рисков – оценка финансового состояния потенциального лизингополучателя. Также минимизировать риски для лизинговой компании можно с помощью уменьшения лимитов стоимости активов – техники и недвижимости, а также ограничения сроков аренды имущества. Другой способ – увеличение авансовых платежей.

Лизинг и внешняя обстановка

Как и многие процессы в обществе, лизинг зависим от происходящего в мире. С уходом из России многих западных компаний и разрыва логистических цепочек часть оборудования оказалась недоступна. На российском рынке возникли сложности с зарубежной техникой. Наиболее подвержена рискам сфера авиализинга, морских и речных судов, а также железнодорожных составов. Однако, государство принимает меры, чтобы стабилизировать рынок лизинговых услуг.  Также все более распространенным явлением становится взятие в долгосрочную аренду оборудования из Китая, которое выгоднее западных аналогов и зачастую не уступает им в качестве. 

Меры по поддержке отечественного производства и лизинга приносят результаты. За прошлый год рынок по производству оборудования вырос на 50% по сравнению с 2022 годом. 

Все эти обстоятельства наглядно показывают, что рынок лизинга напрямую связан с производством техники и оборудования, строительством. 

И несмотря на перечисленные факторы, рынок лизинговых услуг в России продолжает расти и данная тенденция сохранится в ближайшем будущем. В I квартале 2024 года мы наблюдаем рост в как по количеству заявок, так и по количеству оформленных договоров лизинга на 28% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года Такие преимущества лизинга, как получение дохода от эксплуатации предметов лизинга уже с момента заключения сделки, снижение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, возмещение НДС с общей суммы лизинговых платежей, скорость и простота оформления лизингового договора, а также вероятный рост объема нового бизнеса примерно на 18% обеспечат сегменту стабильность в текущем году. 

Хотите стать публикуемым экспертом и со временем получить известность на всю нишу?

Благодаря опубликованным статьям:

◽️ Прокачаете личный бренд

◽️ Покажете аудитории, что вас публикуют в СМИ

◽️ Повысите лояльность аудитории, имея статус автора

◽️ Как следствие, быстрее прогреете к себе или к продукту

◽️ Это увеличит авторитет, уважение и поток клиентов к вам

Заполните анкету и узнайте все подробности!